ファクタリングの審査に落ちる理由や通らない原因にはどのようなものがあるのでしょうか？
取引先との間に発生した売掛金をファクタリング会社に売却して資金調達する仕組みをファクタリングといいます。
ファクタリングは売掛金の支払期日より前に資金調達できるので、利用先にとっては資金繰りの改善が見込めメリットもありますが、利用においては事前に業者の審査を通過しなければなりません。
本記事では、ファクタリングの審査に落ちる理由や通らない原因を上げるとともに通過するための具体策も解説します。
これからファクタリングを利用検討されている方はぜひ参考にしてください。
ファクタリング審査の主なチェックポイント
ファクリングにおいて、業者が主に審査の対象とするのは売掛先です。
ファクタリング取引で業者が最も困ることは「買取した売掛金が回収不能になってしまうこと」なので、そのリスクの確認のため売掛先の信用力を重点的に探ることになります。
以下で業者が売掛先を審査する際のチェックポイントを3つ紹介します。
売掛先の信用力
チェックポイントの1つ目は売掛先の信用力です。
売掛金が回収できるかどうかはまさに売掛先の支払い能力そのものになります。
そのため売掛先が大企業や知名度の高い企業、国・地方自治体・関連先などの売掛金は支払い能力が高い、つまり信用力があるという理由で審査が通りやすいです。
一方で中小及び零細企業等の発行する売掛金は、支払い遅延や倒産の可能性が高い、すなわち信用力が低いとなって審査に落ちる可能性がある債権といえるでしょう。
売掛金の内容
チェックポイントの2つ目は売掛金の内容です。
売掛金の審査では、主に金額の大きさや支払期日(回収サイト)がチェックされます。
売掛先の企業規模に対して売掛金の額が大きすぎる場合、回収リスクが上がるので業者の審査で不利になりがちです。
支払期日に関しても、短いほど回収リスクが低いので審査で通りやすい一方、支払期日が長めの売掛金は審査落ちしやすくなります。
また支払期日の長い売掛金は、期日前に売掛先の信用状態が悪化して支払い不能になってしまうリスクも高いことから、最初から審査・買取をしない業者もあります。
売掛先との取引実績
チェックポイントの3つ目は自社と売掛先の取引実績です。
両社の取引期間が長いほど、売掛金も長期に渡り継続安定的に回収できていると判断され、審査に通りやすくなります。
一方でこれまでの取引自体が皆無、または取引期間が短すぎると見なされた場合には、売掛金の実態も薄いと判定され、時には架空取引まで疑われ、審査で落ちやすくなるでしょう。
ファクタリング審査であまり重視されない点
次にファクタリングの審査であまり考慮されない点を紹介します。
利用先の経営状況・財務内容・資金繰り
ファクタリング審査でそれほど重視されない項目が、利用先の経営状況・財務内容・資金繰りなどです。
ファクタリングで業者に対して最終的に売掛金を支払いするのは売掛先です。
審査で優先してチェックされるのは、あくまで売掛先の経営状況や財務内容等の支払い能力・信用力なので、利用先に関して審査で考慮される割合は低くなります。
したがって利用先が赤字経営や税金を滞納していても、売掛先の信用力さえ高ければファクタリングは利用可能です。
ただし2社間取引で償還請求権ありの取引形態で合意した場合には、仮に売掛先から売掛金を回収するのが困難になれば、最終的に利用先が返済責任を負わねばならなくなります。
そのようなケースでは、業者としても回収のリスクを少しでも下げるため、利用先の経営状況・財務内容・資金繰り等の審査を厳しくすることもあります。
ファクタリング審査で落ちる理由・通らない原因その1(売掛先)
本章からはファクタリングの審査で落ちる理由や通らない原因について、要素別に詳しく解説します。
まずは売掛先についてです。
売掛先の経営状況が芳しくない
売掛先の経営状況が芳しくないと審査に落ちることがあります。
売掛先の経営状況が悪く、支払いに遅延が起きたり倒産の可能性が上がったりすると、業者は売掛金の回収リスクを背負ってしまいます。
審査では売掛先の業種、規模、利益などを総合的に判断して回収の可能性を判断します。
売掛先の経営状況が良くなければ、利用先は債権の売却を断念するか、別の売掛金の売却を検討すべきでしょう。
売掛先が法人成りして社歴が浅い
売掛先が法人成りして社歴がまだ浅いとか、表面的に法人でも経営実態は個人事業主に過ぎないと業者に判断されたときなどは、ファクタリングの審査に落ちてしまう場合があります。
社歴の浅い法人や個人事業主は、一定期間の経営実績を持つ法人と比較して、経営規模が小さく資金繰りも不安定、あるいは経営資料も乏しく信用調査も難しいという特徴があります。
したがって、事業形態が法人になってもその社歴の浅さから信用力・支払い能力に乏しい法人が売掛先の場合は、ファクタリング会社の判断で審査に落とされる可能性があります。
売掛先がペーパーカンパニーの可能性
売掛先がペーパーカンパニー、すなわち経営実態がないか、不明瞭であることを業者に疑われると、審査に落ちるリスクがあります。
なぜなら利用先の中にはペーパーカンパニーを使って架空の債権を売却し、ファクタリング会社に対して詐欺を企もうとする悪徳者もいるからです。
そのため業務委託やコンサルティング等、提供する商品やサービス内容がハッキリしない会社の場合、売掛先としては不適切と判断され審査に通らないこともあります。
ファクタリング審査で落ちる理由・通らない原因その2(売掛金)
売掛金に問題があると判断された場合も審査に通らない可能性があります。
売掛金の金額が高すぎるまたは低すぎる
売掛金の金額が高すぎたり低すぎたりしたら審査落ちする可能性があります。
ファクタリング会社の中には、債権買取額の下限や上限を設定してホームページ上に記載している業者もいます。
そのため希望する売掛金の券面金額が、その設定額を上回ったり下回ったりしていれば取引を断られてしまうリスクがあります。
また売掛先の信用力に比べ売掛金の額がかなり高い場合は、債権の信憑性を疑われ審査落ちする可能性があるし、券面金額が低い場合も、買取手数料の額が低くなって、業者が採算割れを避けることからわざと審査で落とすこともあるでしょう。
支払期間(回収サイト)が長すぎる
売掛金の支払期間(回収サイト)が長めのときも審査に落ちることがあります。
一般より長め(たとえば6カ月)の売掛金を買取して、売掛金が業者に入金されるまでに売掛先が倒産してしまうと回収ができなくなります。
そのため売掛金は支払期間が短めの方が審査では有利になるといえるでしょう。
長くても支払期間は2～3カ月までが買取の目安であり、それを超える回収サイトの売掛金は審査落ちのリスクが高くなります。
不良債権、架空債権、または二重譲渡債権でないか疑われる
売掛金の性質に問題があると疑いを掛けられた場合も審査に落ちるリスクがあります。
不良債権はすでに財産的な価値を失って回収困難な債権です。
そのような債権を業者に売却しようとしても調査で不良債権と判断されれば審査で落とされます。
架空債権はそもそも存在しない債権ですが、売掛金は目に見えない資産であるため、請求書の偽造・ねつ造、決算書の粉飾などで架空債権を作ることも可能です。
そのような架空債権を作為的に作り業者に買取を依頼しても、業者が細かく査定して架空債権と判断すれば当然審査を通しません。
それどころか業者が依頼者を詐欺罪や横領罪で訴えてくるリスクさえあります。
また二重譲渡の売掛金でないかと業者に疑われた場合も審査落ちの原因になります。
二重譲渡とは、1つの売掛金を異なる2つ以上の業者に売却する行為であり、これも違法行為です。
売掛金に譲渡禁止特約が付いている
売掛金に譲渡禁止特約が付いていると審査落ちのリスクがあります。
譲渡禁止特約とは、売掛金の取得者が債権譲渡することを禁止する特約です。
もし売掛先との契約書の中で売掛金に譲渡禁止特約が付いていれば、取扱いしにくい債権として業者によっては審査を通さないこともあります。
譲渡禁止特約に関しては、その存在がファクタリング市場の成長を妨げているという理由から、2020年に民法が改正され、法律上、譲渡禁止特約付きの売掛金でも売却・譲渡が可能になりました。
しかし法律面の緩和とは別に、業者が譲渡禁止特約の存在を知っていて買取した場合、売掛先は業者に対して支払いを拒否することもできるので、業者としてもこのような背景から譲渡禁止特約付きの売掛金に関しては買取を避ける傾向が依然として強いです。
利用先が譲渡禁止特約付きの売掛金と付帯なしの売掛金の双方を保有しているなら、まずは譲渡禁止特約なしの売掛金を優先して売却し資金調達に活用すべきでしょう。
ファクタリング審査で落ちる理由・通らない原因その3(利用先)
ファクタリングの利用先に問題ありと判断された場合も審査落ちのリスクはあります。
利用先に見逃せない問題がある
売掛先や売掛金の信用度に問題があることに比べると、利用先に多少の問題があってもファクタリング会社は買取してくれます。
しかし利用先が見逃せないほどの問題を抱えていることを業者が問題視すると審査落ちのリスクが高くなります。
その良い例が金融事故です。
金融事故とは、その会社が過去の金融取引で金融機関に対して一定の事故(調停や自己破産等)を起こしたことをいい、取引すると将来的に別の金融会社にも同種のリスクを負わす可能性を示唆しています。
それだけにファクタリング会社としても、金融事故の頻度や程度においてさすがに見逃せないと判断したら、たとえ現在経営的に問題なくても審査で落とす可能性はあります。
利用先の態度に問題や提出書類に不備がある
利用先の態度に問題や提出書類に不備がある場合も審査に落ちる可能性があります。
ファクタリングの審査では、利用先、特に法人の場合は経営者の態度に信頼感が持てるかどうか、しっかりチェックします。
業者との面談で不誠実な態度を取ったり、面談者が経営者の回答内容に矛盾を感じたり、あるいは要求された書類を経営者が渋って用意しなかった場合などは、将来トラブルを起こす可能性が高いと判断して事前の審査で落としてしまいます。
また提出書類に何度指摘しても不備があったり、書類内容に信憑性が欠けたりしていると、利用先の信用度が低下して、審査に通らない可能性が高まります。
ファクタリングの審査がない業者に申込することのリスクとは？
ファクタリング利用において、審査のない業者に申込することは一見良さそうに見えます。
特に他社で審査に落ちたり資金調達を急いでいたりする場合、審査なしで利用できる業者はありがたい存在です。
しかし審査なしで申込して売掛金を買取してもらう際、業者が悪徳だと高額な手数料を取られるリスクや、正式な契約を交わさず知らぬ間に償還請求権付きの契約を結ばされる可能性もあります。
償還請求権付きの契約とは、売掛先が倒産した時に利用先が業者に対して譲渡した売掛金を買戻ししなければならない契約なので、利用先は大きなリスクを背負うことになります。
また償還請求権付き債券は一般的に貸付とみなされ、銀行や消費者金融のような免許業者のみが取扱い可能な金融商品です。
にもかかわらず、業者が償還請求権付き契約を強いてくるときには、その業者は闇金等悪質業者の可能性が高く、「審査なし」の条件に安易に飛びつくと、結果的には利用先が危険なリスクを背負うことになりかねませんので要注意です。
ファクタリングの審査に通る具体策
最後にこれまでの解説を踏まえて、ファクタリングの審査に通るコツや具体策を5つ紹介します。
売却では大手・有名企業や国・地方自治体等の売掛金を優先する
売掛金の譲渡では、大手・有名企業や国・地方自治体等の売掛金を優先して売却すれば、審査に通りやすいでしょう。
これらの企業や官公庁が発行する売掛金は信用度が高く、業者も回収リスクをほとんど感じていません。
ファクタリング審査でも信頼できる債権として取り扱われ、審査もあまり厳しくなく通りやすいです。
回収サイトの短い売掛金を優先する
回収サイトの短い売掛金も審査が通りやすい債権です。
業者としても売掛金が回収できないまま売掛先が倒産してしまうことを最も恐れており、支払期日が長い売掛金を買取してしまうと、回収リスクが上がるため躊躇してしまいます。
その点、支払サイトが1～2か月までと短い売掛金なら、回収リスクも低く、かつ利用先の資金繰りもそれほど厳しいないだろうと業者も判断するので審査に通しやすくなります。
できれば3社間ファクタリングを検討する
利用者が3社間ファクタリングの売掛金を資金調達に活用すれば、未回収リスクが低くなるので、業者も審査を通しやすいです。
3社間ファクタリングでは、利用に先立ち売掛先の承認を要するという手続きがあります。
利用先にとって手間は掛かるものの、売掛先の承認さえ取れれば、業者の売掛金に対する回収確度は上がり、審査は通りやすくなって、かつ低い手数料でファクタリングが利用できるのでメリットも多いです。
可能ならばできるだけ3社間ファクタリングの利用を検討してみましょう。
銀行系より独立系のファクタリング会社に買取を依頼する
ファクタリングの利用では、審査に通りやすいファクタリング会社を選ぶのもひとつの方策です。
目安としては、銀行系ファクタリング会社より独立系の業者の方が審査には通りやすいでしょう。
銀行系というのは銀行等がファクタリング会社の主要株主になっている法人をいい、独立系とは銀行や大手企業の子会社等が運営している以外の資本的に独立している総合・専門ファクタリング会社のことをいいます。
銀行系ファクタリング会社は、銀行等の審査体系をそのまま継承している先も多く、審査も厳しい傾向があります。
一方で独立系ファクタリング会社は、資本的な縛りもないので、審査や入金スピード等でも弾力的でハードルは一般的に低めです。
複数のファクタリング会社に打診してみる
ファクタリングの利用で、複数の業者に打診してみるのも審査の通過率を上げる対策になります。
ファクタリング会社にも規模や資金力に差があり、審査基準も厳しめから弾力的なところまで様々です。
自社の売掛金の条件や業者との相性も比較しつつ、できれば２～3社から相見積もりを取って審査依頼をしてみるのもひとつの方法でしょう。
まとめ
ファクタリングの審査では、売掛先、売掛金、利用先など、契約しても問題ないか、あらゆる角度からチェックされます。
一方で利用先としても、審査に落ちないため、事前準備を含め様々な対策が可能です。
これからファクタリングの審査を受ける方は、本記事も参考にして、審査に向けた準備を入念に行って本番に臨んでください。